In der heutigen Ära der technologischen Fortschritte hat sich auch das Treasury Management radikal gewandelt. Organisationen, die in einem globalisierten Markt wettbewerbsfähig bleiben wollen, dürfen die Bedeutung der Technologie bei der Optimierung von Liquidität und speziell im Working Capital Management nicht unterschätzen.
In diesem Artikel beleuchten wir, wie Technologie das Working Capital Management verändert und stellen Lösungen vor, die Effizienz, Genauigkeit und Geschwindigkeit in diesem kritischen Bereich des Finanzmanagements verbessern.
Bevor wir darauf eingehen, wie die Technologie das Working Capital Management revolutioniert, ist es wichtig zu verstehen, was dieser Begriff bedeutet und warum er für jedes Unternehmen von grundlegender Bedeutung ist. Das Working Capital ist die Differenz zwischen dem Umlaufvermögen und den kurzfristigen Verbindlichkeiten eines Unternehmens.
Im Wesentlichen ist es das Geld, das ein Unternehmen benötigt, um seine täglichen Geschäftstätigkeiten zu finanzieren und ein wichtiger Indikator für die finanzielle Gesundheit und operative Effizienz von Organisationen.
Seine Interpretation ist unkompliziert, erfordert jedoch einige Buchhaltungskenntnisse und natürlich ordnungsgemäß aktualisierte und abgestimmte Buchungssätze. Grundsätzlich gilt: Wenn das Umlaufvermögen die kurzfristigen Verbindlichkeiten (innerhalb eines Jahres) übersteigen, verfügt das Unternehmen über ausreichende Liquidität, um seine kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen.
Andererseits, wenn die kurzfristigen Verbindlichkeiten das Umlaufvermögen übersteigen, befindet sich das Unternehmen aus buchhalterischer Sicht in einer Zahlungseinstellung, was zu einer Refinanzierung von Schulden oder im schlimmsten Fall zur Liquidation des Unternehmens führen kann.
Ein effektives Working Capital Management stellt sicher, dass ein Unternehmen über ausreichende Liquidität verfügt, um seinen kurzfristigen Verpflichtungen nachzukommen und sein Wachstum kurz-, mittel- und langfristig zu finanzieren.
Traditionell erfordert dies eine sorgfältige Überwachung der Forderungen, Lagerbestände und Verbindlichkeiten sowie eine fortlaufende Beziehung zu Banken, um potenzielle Risiken im Zusammenhang mit ihren Bankkonten zu identifizieren. Doch diese Arbeitsweise hat ihre Probleme, da sie kostspielig ist, zahlreiche Mitarbeiter erfordert und natürlich nicht fehlerfrei ist.
Mit der Einführung fortschrittlicher technologischer Lösungen verfügen Unternehmen nun jedoch über wesentlich ausgefeiltere Tools, um ihr gesamtes Treasury und allgemein alle ihre finanziellen Prozesse angemessen zu verwalten. Dies geht über die Optimierung von Prozessen hinaus; es ermöglicht ihnen, Kosten zu senken, Aufgaben zu automatisieren und Einblicke zu gewinnen, die zum reibungslosen Ablauf des Unternehmens beitragen.
Die technologische Revolution war der perfekte Impulsgeber für die Transformation der Working Capital Strategien. Sie sind zu einem untrennbaren Duo geworden. Im Folgenden beleuchten wir die Faktoren, die diese Transformation ermöglichen.
Heutzutage ist die Automatisierung ein zentrales Element des modernen Treasury Managements für alle Unternehmen geworden, was zweifellos direkte Auswirkungen auf das Working Capital Management hat.
Dank der Automatisierung können Unternehmen ihre Buchhaltungsunterlagen in wenigen Minuten abgleichen, eine Aufgabe, die traditionell Stunden oder sogar Tage in Anspruch genommen hätte und äußerst arbeitsintensiv gewesen wäre.
Die heutige Buchhaltungssoftware ist mit Algorithmen ausgestattet, die enorme Mengen an Transaktionen zwischen Kontoauszügen und Ledgern vergleichen und Unstimmigkeiten mit erstaunlicher Genauigkeit aufzeigen.
Ebenso hat die Automatisierung Mitarbeiter von repetitiven und monotonen Aufgaben befreit, sodass sie sich auf höherwertige Tätigkeiten konzentrieren und ihr volles Potenzial entfalten können. Darüber hinaus wird durch die Minimierung menschlicher Eingriffe die Fehlerwahrscheinlichkeit drastisch reduziert, was zu genaueren und zuverlässigeren Finanzdaten führt.
Treasury-Management-Lösungen, wie die von Embat, ermöglichen es Unternehmen, ihre Liquidität und Cashflows in Echtzeit zu überwachen und kurzfristige Prognosen für ihr Cash-Management zu erstellen.
Diese Plattformen können sich mit Banken und ERP-Systemen integrieren, um eine konsolidierte Sicht auf die Cashflows zu bieten, was für fundierte Entscheidungen im Working Capital Management entscheidend ist.
Außerdem fließen heute dank der Öffnung der Bankinfrastrukturen für Dritte und das Potenzial von APIs Informationen zwischen Banken und Unternehmen in Echtzeit, so dass die Informationen jederzeit und überall verfügbar sind.
Die Technologie ermöglicht den Zugang zu neuen externen Finanzierungsquellen zur Deckung von Liquiditätsbedürfnissen, sei es kurzfristig, mittelfristig oder langfristig und ist für ein effektives Working Capital Management unerlässlich, insbesondere wenn der Liquiditätsbedarf dringend ist. Noch nie war es so einfach und schnell, eine auf die Bedürfnisse des jeweiligen Unternehmens zugeschnittene Finanzierung zu erhalten.
Heutzutage haben Fintechs Finanzierungsmodalitäten eingeführt, die es zuvor nicht gab und in manchen Fällen die Lösung für die Liquiditätsbedürfnisse vieler Unternehmen darstellen, ohne den Bankkreislauf durchlaufen zu müssen.
Selbst Banken haben sich dieser Revolution angeschlossen, indem sie ihre technologiegestützten Finanzierungslösungen aktualisiert haben. Wechseldiskontierung, Factoring, Bestätigungen und viele andere Finanzierungslösungen sind heute gängige Optionen zur Finanzierung des Working Capitals.
Künstliche Intelligenz (KI) und maschinelles Lernen spielen eine immer bedeutendere Rolle in vielen Bereichen unseres täglichen Lebens. Das Treasury Management im Allgemeinen und das Working Capital im Besonderen bilden dabei keine Ausnahme.
Diese Technologien können zukünftige Cashflows auf der Grundlage historischer Daten, Markttrends und wirtschaftlicher Variablen vorhersagen sowie Muster in Kundenzahlungen erkennen und Maßnahmen zur Verbesserung des Cash Conversion Cycles vorschlagen.
Darüber hinaus empfehlen diese Tools zunehmend finanzielle Maßnahmen, die den Cash Conversion Cycle verkürzen können, wodurch die Verfügbarkeit des Working Capitals erhöht wird, ohne dass externe Finanzierungen erforderlich sind.
Bei Blockchains und Smart Contracts sind zwei Seiten derselben Medaille. Es handelt sich dabei um bahnbrechende Technologien, die durch sichere, transparente und automatisierte Transaktionen für Aufsehen bei Finanzteams von Unternehmen sorgen werden.
Das beste Beispiel dafür sind Kryptowährungen, ein digitales Tauschmittel, das Kryptographie zur Sicherung von Transaktionen einsetzt, die Privatsphäre bei Transaktionen gewährleistet und die Automatisierung von Prozessen fördert, wie komplex sie auch sein mögen. Obwohl es ihre Gegner gibt, besteht kein Zweifel, dass sie sich durchsetzen werden.
Tatsächlich versprechen diese Technologien eine drastische Verringerung der mit der Transaktionsabwicklung verbundenen Bearbeitungszeit und Kosten, was sich unmittelbar auf die Verbesserung des Betriebskapitals auswirkt.
Open Banking ist zu einer der bahnbrechendsten Innovationen im Finanzsektor geworden und hat tiefgreifende Auswirkungen auf die Verwaltung des Betriebskapitals. Diese Technologie basiert auf der Verwendung von APIs (Application Programming Interfaces), die es Dritten ermöglichen, Anwendungen und Dienstleistungen rund um Finanzinstitute zu entwickeln. Im Zusammenhang mit dem Working Capital bietet das Open Banking einen Rahmen für die Optimierung der Finanzressourcen, der bisher nicht denkbar war.
Sein erster wichtiger Beitrag ist die Fähigkeit, Finanzinformationen von mehreren Bankkonten und Zahlungsplattformen zu integrieren und zu konsolidieren. Unternehmen können sich in Echtzeit einen Überblick über ihre finanzielle Situation verschaffen. Dies bedeutet, dass CFOs und Treasurer den Cashflow genauer überwachen, Liquiditätsüberschüsse erkennen und ihr Betriebskapital effektiver anpassen können.
Darüber hinaus ermöglicht Open Banking effizientere und weniger kostspielige Zahlungsprozesse. Durch die Automatisierung des Bankabgleichs und die Vereinfachung von Transaktionen zwischen verschiedenen Konten und Finanzinstituten können Unternehmen den Zeit- und Kostenaufwand für die Verwaltung des Working Capital erheblich reduzieren.
So können beispielsweise Zahlungen automatisch und in Übereinstimmung mit den Unternehmensrichtlinien geplant und ausgeführt werden, wodurch das Cashflow-Management verbessert und die mit der manuellen Handhabung der Finanzen verbundenen Betriebskosten gesenkt werden.
Es besteht kein Zweifel, dass die Technologie das Management des Working Capitals verändert hat und alles deutet darauf hin, dass sich dieser Trend in Zukunft noch beschleunigen wird. Die Einführung von Technologielösungen ist nicht nur wünschenswert, sondern für jedes Unternehmen, das seine finanzielle Position und seine Abläufe optimieren möchte, unerlässlich.
Unternehmen, die bei der Implementierung dieser Technologien an der Spitze bleiben, werden erhebliche Wettbewerbsvorteile haben, darunter die Verbesserung der Liquidität und die Steigerung der Rentabilität. Die kontinuierliche Evolution der Technologie deutet darauf hin, dass zukünftige Lösungen noch stärker integriert, intuitiver und potenziell disruptiver sein werden.
Unternehmen müssen informiert bleiben und auf diese Innovationen reagieren, um ihr Working Capital effektiv zu verwalten. Diejenigen, die ein Gleichgewicht zwischen den Herausforderungen und den sich bietenden Chancen finden, werden gut positioniert sein, um in der komplexen Finanzwelt von morgen erfolgreich zu sein.
